——2022年12月20日在延吉市第十九届人民代表大会

第二次会议上

延吉市财政局局长  朴铁军

各位代表：

我受市人民政府委托，向大会作关于延吉市2022年预算执行情况和2023年预算（草案）的报告，请予审议，并请政协委员和列席人员提出意见。

一、2022年预算执行情况

2022年是党的二十大胜利召开之年，是“十四五”规划深入实施的关键之年。面对新冠肺炎疫情和复杂变化的外部环境，全市各部门在市委的坚强领导下，全面贯彻中央和省州有关稳经济工作会议精神，按照“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的要求，充分发挥财政职能作用，加强财政资源统筹，着力保障和改善民生，完善政策措施，防范化解债务风险，全力保障财政收支平衡，预算执行总体平稳。

（一）预算收支完成情况

1.一般公共预算。

2022年一般公共预算收入预计完成177,000万元，为调整预算的100%，比上年下降16.5%。一般公共预算收入加上债务转贷收入、上级补助收入、调入资金、动用预算稳定调节基金和上年结余收入等，收入总计803,669万元。其中：一般公共预算收入占22%；债务转贷收入105,906万元，占13.2%；上级补助收入289,487万元，占36%。一般公共预算支出710,336万元，为调整预算的100%，比上年增长35%。加上债务还本支出、上解上级支出等，支出总计803,669万元。其中，一般公共预算支出占88.4%；债务还本支出69,853万元，占8.7%；上解上级支出23,480万元，占2.9%。我市一般公共预算实现收支平衡。

我市预算安排预备费2,000万元，执行中动用2,000万元，主要用于疫情防控设备和防控物资等。

2.政府性基金预算。

我市政府性基金预算收入预计完成79,300万元，为调整预算的100%，比上年下降50.8%，主要是国有土地出让收入减少。政府性基金预算收入加上债务转贷收入、省补助收入和上年结余收入等，收入总计263,431万元。其中，政府性基金预算收入占30.1%；债务转贷收入174,000万元，占66.1%；省补助收入3,700万元，占1.4%。政府性基金预算支出预计完成262,231万元，为调整预算的100%，比上年增长44.8%，主要是专项债务转贷收入增加较多，支出相应增加。政府性基金预算支出加上债务还本支出等，支出总计263,431万元。其中，政府性基金预算支出占99.5%；债务还本支出1,200万元，占0.5%。我市政府性基金预算收入与支出平衡。

3.社会保险基金预算。

我市社会保险基金预算收入预计完成92,711万元，为预算的98.3%，比上年下降4.1%，加上年初结余33,724万元，收入总计126,435万元。我市社会保险基金预算支出预计完成104,618万元，为预算的113.9%，比上年增长23.6%，年末滚存结余为21,817万元。其中：城乡居民基本养老保险基金滚存结余8,817万元，机关事业单位基本养老保险基金滚存结余2,637万元，职工基本医疗保险基金滚存结余10,363万元。

（二）地方政府债务情况

省财政厅核定我市政府债务限额1,625,798万元（一般债务限额905,068万元，专项债务限额 720,730万元），当年新增债务209,606万元（新增一般债务36,606万元，新增专项债务173,000万元），当年偿还债务本息119,302万元（本金71,053万元，利息48,249万元）。截至2022年底，我市政府债务余额1,495,406万元（一般债务791,991万元，专项债务703,415万元），债务余额比核定限额低130,392万元，严格控制在省核定的债务限额内。

（三）落实人大决议及主要工作情况

1.加强财政收入管理。全面落实组合式税费支持政策，进一步减轻企业和个人负担。加强财税收入预判，建立财税联合会商机制，定期召开会商会议，紧盯重点领域和关键环节，挖潜年初预算收入计划外可增收收入，做到应收尽收，应缴尽缴。

2.兜实兜牢“三保”底线。统筹上级转移支付和自有财力，狠抓地方财力，将可支配财力261,813万元安排于“三保”支出，其中，保工资支出152,075万元、保运转支出11,472万元、保基本民生支出98,266万元。严格落实市政府保障责任，坚持把“三保”放在预算安排的优先位置，优先拨付“三保”支出。

3.坚持政府“过紧日子”。牢固树立艰苦奋斗、勤俭办事、厉行节约的思想，严把支出关，坚决压缩非重点、非刚性的一般性支出，严控新增项目支出，坚决取消不必要的项目支出。今年公用经费和项目支出在年初预算基础上分别压减10%和20%。

4.做好重大领域资金保障工作。一是支持乡村振兴，争取中央和省级农业资金13,570万元，其中，农村水利资金555万元、农村综合改革转移支付1,404万元等，全年投入4,034万元用于全市乡村振兴工作。二是支持复工复产，已拨付政府消费券促销活动资金6,833万元，涉疫地区生活必需品保障专项资金130万元、省级服务业发展资金100万元等。三是支持就业创业工作，拨付公益性岗位工资、社会保险补贴和见习补贴资金3,736万元，拨付创业促就业专项资金60万元、人才开发资金40万元。四是支持社会救助和社会福利工作，累计发放救助资金8,164万元；疫情期间，为保障困难群体基本生活不受影响，发放临时性生活补助100万元；发放残疾人“两项补贴”979万元。五是支持医疗体制改革，将基本公共卫生服务人均补助标准提高至79元，累计拨付资金5,562万元；筹措上级公立医院改革补助资金484万元，为公立医院实施药品零差价提供财力保障。六是支持生态环境建设，累计安排环保督查整改资金58万元、全市苗木绿化项目资金1,930万元等。七是支持应急保障，安排自然灾害救助资金320万元、安排各类消防资金1,018万元、全市疫情物资储备资金3,047万元、其他自然灾害资金50万元。八是支持城镇保障性安居工程，拨付老旧小区改造资金5,800万元、公共租赁住房补贴200万元、棚户区改造资金179万元。九是支持教育优先发展，发放班主任津贴等各类津贴800万元，发放贫困学生资助款65万元，解决各学校房照和消防问题300万元，保障各校经费运营工作16,173万元。

5.积极开展向上争取资金工作。全力开展“对标比拼、勇创一流”工作，组织全市各成员单位开展向上争取资金工作，建立了“双线向上对接、内部横向比拼”的良好格局，进一步理清了各类政策和资金导向，建立了良好的向上沟通渠道。截至目前，已收到上级转移支付293,187万元。其中，争取教科文类上级专项资金20,357万元、城建类上级专项资金49,694万元、中央和省级农业、水利专项资金13,570万元、社会保障和就业专项资金32,101万元、医疗卫生专项资金12,484万元、城镇保障性安居工程专项10,196万元等。

6．稳步化解债务风险。坚持底线思维，健全风险防控体系，严格执行地方政府债务限额管理，认真做好债务常态化、精准化统筹调度，牢牢守住不发生系统性风险的底线。争取再融资债券70,300万元，同比增加15,160万元，增长27.5%。全年共偿还政府债务本息119,302万元，其中：本金71,053万元，利息48,249万元。

在2022年的财政工作中，我们清醒地认识到财政运行和预算执行还存在一些亟待解决的问题：一是债务还本付息逐年增加，财政风险不断加大。随着偿债高峰期的到来，政府偿债负担沉重，债务风险不断累积，并逐步转为财政风险，制约了经济的持续健康发展。二是财力缺口大，财政收支矛盾突出。受疫情和外部环境等方面影响，财政收入持续放缓，同时，随着一系列民生政策的实施，刚性支出需求不断增多，财政收支矛盾进一步加剧。地方政府面临偿还债务和兜牢“三保”底线的双重压力。

二、2023年预算草案

（一）2023年预算编制的指导思想和基本原则

高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，全面贯彻党的二十大精神，以及中央经济工作会议、全国财政工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，紧紧围绕统筹疫情防控和经济社会发展,统筹发展和安全,进一步强化底线思维、绩效思维、创新思维，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务。坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，全面落实党政机关要坚持过紧日子的要求；加快建立现代财税体制，强化预算约束和绩效管理；加强地方政府债务管理，抓实化解地方政府隐性债务风险工作。

预算编制的基本原则：一是收入预算要实事求是、科学预测, 与我市经济社会发展水平相适应,与落实积极财政政策相衔接,落实落细各项减税降费政策,不断提高收入质量。二是支出预算要有保有压、突出重点,大力优化支出结构 ,进一步强化“过紧日子”要求,从严控制一般性支出,加强重点领域投入 ,提高财政资源配置效率。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，将政府债务本息等刚性支出足额列入年度预算，不留硬缺口，坚决兜住“三保”底线。三是严格管理、硬化约束。严格执行人大批准的预算,除应急救灾、重大政策调整等特殊支出外不追加预算,执行中新出台的增支政策原则上通过以后年度预算安排,部门新增临时性支出在本部门本年度预算总额度内部调剂解决。

（二）2023年收入和支出预算安排

1.一般公共预算

收入：我市安排一般公共预算收入 200,875万元，同比增长13.5%，主要是契税和增值税比同期增加。

支出：我市安排一般公共预算支出344,811万元。其中：一般公共服务支出25,000万元；公共安全支出20,000万元；教育支出62,000万元；文化旅游体育与传媒支出4,500万元；社会保障和就业支出90,000万元；卫生健康支出40,000万元；农林水支出4,500万元；住房保障支出9,715万元；债务付息支出27,677万元等。

平衡情况：一般公共预算收入200,875万元，加上上级补助收入167,154万元，一般公共预算收入总计368,029万元；一般公共预算支出总计368,029万元。收支平衡。

2.政府性基金预算

我市安排政府性基金预算收入60,100万元，同比下降 24.2%。其中：国有土地使用权出让收入55,200万元。按照以收定支原则,我市安排政府性基金预算支出60,100万元。其中：城乡社区支出36,842万元、债务付息支出23,258万元。

3.社会保险基金预算

我市社会保险基金预算收入预期63,116万元，较上年增长16.1%,加上上年结余11,454万元，收入总计74,570万元。我市社会保险基金预算支出预期62,976万元，比上年增长10%。收支相抵，滚存结余11,594万元。其中：城乡居民基本养老保险基金滚存结余9,561万元，机关事业单位基本养老保险基金滚存结余2,033万元。

（三）地方政府债务预算

2023年，我市计划偿还政府债务还本付息174,631万元。其中，一般债务本金73,846万元，利息27,677万元；专项债务本金49,850万元，利息23,258万元。目前，省财政厅尚未下达我市2023年地方政府债务新增限额，待正式下达后，我们将编制预算调整方案，分别列入一般公共预算和政府性基金预算。

（四）2023年财政工作任务

1.加大预算收入统筹力度，增强财政保障能力。一是严格按照《预算法》要求，科学合理编制年度收入预算，做到应收尽收；二是紧盯全年收入预算执行目标，督促各部门牢固树立责任意识，切实担负起收入预算执行主体责任，依法依规组织财政收入，积极扩大财政收入规模，努力提高财政收入质量。三是注重培植骨干财源，加大收入统筹力度，加强财税联合会商机制，跟踪服务重点税源企业，促进财政增收。

2.大力优化支出结构，坚持政府过紧日子长效机制。将政府过紧日子要求作为预算管理长期坚持的基本方针，坚持量入为出、精打细算、严把预算支出关口，严控“三公”经费预算和支出、压减一般性支出，削减不必要支出。大力优化支出结构，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，紧紧兜住“三保”底线。

3.积极开展向上争取资金工作，保障财政平稳运行。紧盯重点支持领域，提前对接上级部门，全程抓好项目谋划、包装、上报等环节，提高项目成熟度，确保到位资金增幅再上新台阶。同时，扎实推进债券管理使用工作，继续向上沟通争取债券额度，同步跟踪已拨付的债券资金使用和各项目实物工程量，探索建立“1+N”项目全过程咨询管理模式，确保发挥债券资金最大效益。

4.积极推进国资国企改革，夯实高质量发展根基。持续完善体制机制，全力攻坚国资国企改革三年行动，持续完善“三重一大”决策制度，出台企业国有资产监督管理办法、重点国有企业薪酬管理制度、国有企业投资监督管理制度等规范性文件，刺激国有企业追求效益、提高效率、创造价值，做强做优做大国有资本和国有企业。

5.强化预算管理，推进现代财政制度。一是推动预算绩效管理扩围提质，促进预算和绩效管理深度融合，加快建立全过程、全方位、全覆盖的预算绩效管理体系。二是推进地方财政承受能力评估及应用，科学、客观、全面、规范评估地方财政承受能力，使评估结果与财政可持续发展要求相适应。三是不断完善预算管理一体化平台建设，全面提高系统功能，增强预算编制执行精细化管理水平。

各位代表!面对新形势、新任务、新要求,我们将在市委坚强领导和在市人大、市政协监督支持下,全市财政工作将紧紧围绕落实中央和省、州、市重大战略布局、重大决策部署,进一步提高站位、解放思想、担当作为,精准施策,不断增强财政现代治理能力,为建设社会主义现代化美好延吉而努力奋斗！

延吉市2022年预算执行情况和

2023年预算（草案）

延吉市财政局编制

2022年12月

编表说明

一、根据 《预算法》和 《预算法实施条例》规定，本草案的报表和说明按一般公共预算、政府性基金预算和社会保险基金预算等三本预算分别列示，并附有政府债务有关情况。

二、全市预算草案由市财政根据市本级和开发区预算汇总情况代编。一般公共预算中的支出为当年预算收入和省提前下达转移支付等安排的支出。

目　　录

第一部分2022年预算执行

一、一般公共预算表格及说明

（一）2022年延吉市一般公共预算收入决算表………………1

（二）关于2022年延吉市一般公共预算收入决算的说明……3

（三）2022年延吉市一般公共预算支出决算表………………6

（四）关于2022年延吉市一般公共预算支出决算的说明……8

二、政府性基金预算表格及说明

（一）2022年延吉市政府性基金预算收入决算表……………10

（二）2022年延吉市政府性基金预算支出决算表……………11

（四）关于2022年延吉市政府性基金预算收支决算的说明…12

三、社会保险基金预算表格及说明

（一）2022年延吉市社会保险基金预算收入执行表…………13

（二）2022年延吉市社会保险基金预算支出执行表…………14

四、地方政府债务表

（一）2022年延吉市地方政府债务余额表……………………15

第二部分 2023年预算(草案)

一、一般公共预算表

（一）2023年延吉市一般公共预算收入预算表………………16

（二）2023年延吉市一般公共预算支出预算表………………18

（三）2023年延吉市一般公共预算税收返还和转移支付表…19

二、政府性基金预算表

（一）2023年延吉市政府性基金预算收入预算表……………21

（二）2023年延吉市政府性基金预算支出预算表……………22

三、社会保险基金预算表

（一）2023年延吉市社会保险基金预算收入预算表…………23

（二）2023年延吉市社会保险基金预算支出预算表…………24