市十九届人大常委会第二十三次会议文件之一

关于我市2024年度财政决算（草案）的报告

延吉市人民政府

（2025年7月）

主任、各位副主任、各位委员：

按照《延吉市第十九届人大常委会第二十三次会议议题的通知》要求，我受市人民政府委托，向市人大常委会作延吉市2024年度财政决算（草案）的报告，请予审议。

2024年是全面贯彻落实党的二十大精神和推动新时代东北 全面振兴发展的关键之年，更是我市实施“十四五”规划承上启下、加快跨越赶超的关键之年。全市各部门在市委的坚强领导下，统筹发展和安全，加强财政资源统筹，优化支出结构，重点保障“三保”、债务还本付息等刚性支出，全力保障财政收支平衡，预算执行总体平稳。

一、2024年决算情况

（一）一般公共预算收支完成及平衡情况

2024年一般公共预算收入完成311,618万元，为调整预算的102%，比上年增长3.38%。一般公共预算收入加上债务转贷收入、上级补助收入、调入资金、动用预算稳定调节基金和上年结余收入等，收入总计979,105万元。其中，一般公共预算收入311,618万元，占31.83%；债务转贷收入88,098万元，占9%；上级补助收入384,663万元，占39.29%；动用预算稳定调节基金73,221万元，占7.48%；调入资金14,846万元，占1.52%；上年结余收入106,659万元，占10.89%。一般公共预算支出806,407万元，为调整预算的107%，比上年增长22.9%。加上债务还本支出、上解上级支出、安排预算稳定调节基金等，支出总计979,105万元。其中，一般公共预算支出806,407万元，占82.36%；债务还本支出51,690万元，占5.28%；上解上级支出24,769万元，占2.53%；安排预算稳定调节基金2,347万元，占0.24%；年终结余82,683万元，占8.44%。我市一般公共预算实现收支平衡。

我市预算安排预备费2,000万元，执行中动用2,000万元，主要用于农民工工资应急储备金、信访维稳资金等。年末安排预算稳定调节基金2,347万元，主要是当年一次性收回2024年未使用的上年结转资金。

从我市一般公共预算收入完成情况看，税收收入完成194,741万元，增收12,667万元，同比增长7%。一是上年同期国有企业房产税和股份制企业房产税发生退税，房产税增收4,809万元。二是港澳台和外商投资企业所得税增加430万元；私营企业所得税增加1,537万元；其他企业所得税增加699万元，主要是税务局开展23年度汇算清缴工作稽查，补税增多；企业所得税增加3,481万元。三是股份制企业土地增值税较上年同期增加4,404万元，其中9月份延吉市城市建设投资集团有限公司实缴2,152万元，土地增值税增收4,251万元。非税收入完成116,877万元，减少2,485万元，同比减少2.1%。主要是受本年国有资产有偿使用收入主要项目有水库及经营权转让34,913万元；充电及停车基础设施一张网建设12,458万元，国有资源(资产)有偿使用收入减少17,597万元；罚没收入减少160万元。

一般公共预算支出完成情况看，我市一般公共预算支出完成806,407万元，同比增长22.9%。其中，一般公共服务支出完成151,478万元，增长4.5%；公共安全支出31,839万元，增长4.2%；教育支出78,294万元，增长16.8%；科学技术支出完成610万元，下降48.3%；社会保障和就业支出完成102,603万元，增长3.2%；卫生健康支出完成32,683万元，下降2.4%；节能环保支出3,445万元，下降67.4%；城乡社区支出完成234,333万元，增长63.7%。

（二）政府性基金预算收支及平衡情况

我市政府性基金预算收入完成80,534万元，为调整预算的102.1%，比上年增长33.52%，主要是国有土地使用权出让收入增长。政府性基金预算收入加上债务转贷收入、省补助收入和上年结余收入等，收入总计599,314万元。其中，政府性基金预算收入80,534万元，占13.43%；债务转贷收入379,240万元，占63%；省补助收入114,799万元，占19%；调入资金11,209万元，占2%；上年结余13,532万元，占2%。政府性基金预算支出完成353,619万元，为调整预算的98.9%，比上年增长84.39%，主要是新增专项债券增长，支出相应增长。政府性基金预算支出加上债务还本支出等，支出总计599,314万元。其中，政府性基金预算支出357,013万元，占59.6%；债务还本支出112,200万元，占18.72%；调出资金14,846万元，占2.48%；年终结余115,255万元，占19.23%。我市政府性基金预算收入与支出平衡。

（三）社会保险基金预算执行情况

 我市社会保险基金预算收入完成70,601万元，为预算的99.6%，比上年增长6.7%，加上年初结余13,138万元，收入总计83,739万元。我市社会保险基金预算支出完成69,345万元，为预算的100%，比上年增长8.6%，年末滚存结余为14,394万元。其中：城乡居民基本养老保险基金滚存结余11,484万元，机关事业单位基本养老保险基金滚存结余2,910万元。

（四）地方政府债务情况

省财政厅核定我市政府债务限额2,082,230.92万元（一般债务限额920,815.77万元，专项债务限额 1,161,415.15万元），当年新增债务354,867万元（新增一般债务36,227万元，新增专项债务318,640万元），当年偿还债务本息167,209.75万元（本金110,690万元，利息56,519.75万元）。截至2024年底，我市政府债务余额2,074,930.76万元（一般债务913,925.76万元，专项债务1,161,005万元），债务余额比核定限额低7,300.16万元，严格控制在省核定的债务限额内。

二、落实市人大预算决议及主要工作情况

（一）加强财政收入管理。积极推进财源建设，围绕我市产业布局，做好财源谋划，完善培育机制，引导传统骨干税源巩固提升，支持新兴优势税源加快培育，为财政增收提供源头活水。加强收入执行分析，深入剖析问题、查找差距，坚持实事求是组织收入，有针对性的加强征收管理，做到应收尽收，应缴尽缴。强化非税收入征管力度，积极推进盘活财政存量资金和闲置资产等措施，为我市化债任务提供坚实财力保障。

（二）积极向上争取资金。加大力度推进向上争取资金工作，常态化落实“对标比拼、勇创一流”机制，密切跟踪国家和省政策导向，力争在政策、资金、试点等方面获得更多支持。2024年，累计争取各类转移支付492,451万元，同比增加156,135 万元，增长46.4%。其中，争取增发国债99,954万元、超长期国债110,053万元、中央预算内资金21,752万元。

（三）持续优化支出结构，兜牢“三保”底线。硬化预算约束，严格收支管理，坚持量入为出、以收定支、有保有压，坚决落实“过紧日子”长效机制，最大限度把有限财力用在保障“三保”、债务还本付息等刚性支出。2024年“三保”总支出237,395 万元，未发生“三保”支出风险，其中保基本民生 82,662万元，保工资142,748万元，保运转11,985万元。

（四）着力保障重点领域资金。多方筹措各类资金，全力做好各项重点领域资金保障工作。其中，支持就业创业工作，安排公益性岗位工资、社会保险补贴和见习补贴资金4,335万元等；支持社会救助和社会福利工作，累计安排救助资金7,604万元；支持医疗体制改革，安排基本公共卫生服务资金6,113万元；支持城市建设和精细化管理及“四大绿美工程”，累计安排134,000万元，用于雨污分流、亮化美化、老旧小区、城市运转等工作；支持生态环境建设，累计安排16,844万元，用于环境保护、林业管护、水土保持等工作；支持乡村振兴，累计安排4,932万元，用于农村基础设施改造、乡镇产业项目提升等工作；支持教育优先发展，累计安排教育资金78,294万元，用于教育系统运转、基础设施提升等工作。

（五）加强政府债务管理，稳步化解债务风险。延吉市始终把化解地方债务风险作为政治任务，并成立延吉市财政金融风险处置工作领导小组，确立党委政府统筹推进、多部门间协作联动的工作机制，设立13个工作专班，明确抓好组织收入、盘活资产资源、加大土地出让等6项“开源”举措和党政机关过紧日子、清理盘活存量资金、加强政府投资项目管理等10项“节流”举措，对深化债务管理、防范化解债务风险等工作进行周密部署。2024年，偿还债务还本付息197,524.75万元，完成化解隐性债务119,074万元，债务率从249%降至204%，系近五年来债务率最低年度。

    （六）切实严肃财经纪律。扎实开展财经领域重点问题专项整治工作，成立专项行动领导小组，细化各专项任务工作专班，重点聚焦减税降费政策落实、“三保”问题、政府债务违法违规问题、财政收入虚收空转问题、违规返还财政收入问题、衔接推进乡村振兴补助资金违法违规问题、财政暂付款管理问题、惠民惠农财政补贴资金“一卡通”问题、行政事业单位国有资产处置管理问题、代理记账行业专项整治工作等10个领域，开展全市财会监督专项行动，扎实防范化解财政风险，保障地方财政可持续发展。

主任、各位副主任、各位委员，2024年，在市委的坚强领导和市人大的有效监督下、在全市各部门的共同努力下，我市预算执行情况总体较好，但也存在一些困难和挑战，突出表现在：一是我市产业基础薄弱，近年来培育新增税源企业较少，税收收入增长缓慢，组织收入后劲不足，同时，刚性支出需求不断增加，收支矛盾日益突出。 二是债务还本付息逐年增加，财政风险不断加大。随着偿债高峰期的到来，政府偿债负担沉重，债务风险不断累积，并逐步转为财政风险，制约了经济的持续健康发展。对此，我们将高度重视，扎实采取有效措施，逐步加以解决。

以上报告，请予审议。

附件：延吉市2024年决算表