关于我市2023年度财政决算（草案）的报告

延吉市人民政府

（2024年7月）

主任、各位副主任、各位委员：

按照《延吉市第十九届人大常委会第十六次会议议题的通知》要求，我受市人民政府委托，向市人大常委会作延吉市2023年度财政决算（草案）的报告，请予审议。

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年、也是推进落实“十四五”规划的关键一年。面对复杂严峻的外部环境和艰巨繁重的振兴发展任务，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕市委、市政府决策部署，在市人大的工作指导和监督检查下，认真贯彻落实积极的财政政策，全力支持稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，预算执行情况总体较好。

一、2023年决算情况

（一）一般公共预算收支完成及平衡情况

2023年一般公共预算收入完成301,436万元，为调整预算的101.8%，比上年增长71.8%。一般公共预算收入加上债务转贷收入、上级补助收入、调入资金、动用预算稳定调节基金和上年结余收入等，收入总计963,117万元。其中，一般公共预算收入301,436万元，占31.3%；债务转贷收入136,477万元，占14.2%；上级补助收入332,045万元，占34.5%；动用预算稳定调节基金18,700万元，占1.9%；调入资金14,300万元，占1.5%；上年结余收入160,159万元，占16.6%。一般公共预算支出656,159万元，为调整预算的86%，比上年增长16.9%。加上债务还本支出、上解上级支出、安排预算稳定调节基金等，支出总计963,117万元。其中，一般公共预算支出656,159万元，占68.1%；债务还本支出90,646万元，占13.8%；上解上级支出24,769万元，占2.6%；安排预算稳定调节基金73,221万元，占7.6%；年终结余106,659万元，占11.1%。我市一般公共预算实现收支平衡。

我市预算安排预备费2,000万元，执行中动用2,000万元，主要用于农民工工资应急储备金、信访维稳资金等。年末安排预算稳定调节基金73,221万元，主要是当年一次性收回2023年未使用的上年结转资金。

从我市一般公共预算收入完成情况看，税收收入完成182,074万元，增收54,702万元，同比增长42.9%。一是上年同期受新冠肺炎疫情和增值税留抵退税影响导致增值税较少，增值税增收13,724万元。二是受烟厂增收影响，城市维护建设税增收2,866万元。三是上年同期契税退税32,346万元导致契税较少，契税增收38,546万元。非税收入完成119,362万元，增收71,268万元，同比增长148.2%。主要是受烟厂拉动教育费附加增收，专项收入增收1,614万元；受自然资源罚没收入增收影响，罚没收入增收2,582万元；今年国资中心上缴国有资产处置收入70,764万元，国有资源（资产）有偿使用收入增收69,650万元。

一般公共预算支出完成情况看，我市一般公共预算支出完成656,159万元，同比增长16.9%。其中，一般公共服务支出完成144,971万元，增长190.6%；公共安全支出30,567万元，增长27.8%；教育支出67,009万元，增长5.3%；科学技术支出完成1,181万元，下降45.5%；社会保障和就业支出完成99,407万元，增长7.2%；卫生健康支出完成33,489万元，下降15.4%；节能环保支出10,576万元，增长1,071.2%；城乡社区支出完成143,177万元，下降9.8%。

（二）政府性基金预算收支及平衡情况

我市政府性基金预算收入完成60,316万元，为调整预算的100.4%，比上年下降10.3%，主要是国有土地使用权出让收入减少。政府性基金预算收入加上债务转贷收入、省补助收入和上年结余收入等，收入总计269,463万元。其中，政府性基金预算收入60,316万元，占22.4%；债务转贷收入188,800万元，占70.1%；省补助收入4,271万元，占1.6%；调入资金9,196万元，占3.4%；上年结余6,880万元，占2.6%。政府性基金预算支出完成191,781万元，为调整预算的93.4%，比上年下降21.9%，主要是新增专项债券减少，支出相应减少。政府性基金预算支出加上债务还本支出等，支出总计269,463万元。其中，政府性基金预算支出191,781万元，占71.2%；债务还本支出49,850万元，占18.5%；调出资金14,300万元，占7.5%；年终结余13,532万元，占5%。我市政府性基金预算收入与支出平衡。

（三）社会保险基金预算执行情况

我市社会保险基金预算收入完成66,173万元，为预算的104.8%，比上年增长22.6%，加上年初结余10,839万元，收入总计77,012万元。我市社会保险基金预算支出完成63,875万元，为预算的101.4%，比上年增长11.1%，年末滚存结余为13,137万元。其中：城乡居民基本养老保险基金滚存结余9,872万元，机关事业单位基本养老保险基金滚存结余3,265万元。

（四）地方政府债务情况

省财政厅核定我市政府债务限额1,720,203万元（一般债务限额877,788万元，专项债务限额 842,415万元），当年新增债务325,277万元（新增一般债务136,477万元，新增专项债务188,800万元），当年偿还债务本息175,835万元（本金122,066万元，利息53,769万元）。截至2023年底，我市政府债务余额1,720,063万元（一般债务877,698万元，专项债务842,365万元），债务余额比核定限额低140万元，严格控制在省核定的债务限额内。

二、落实市人大预算决议及主要工作情况

（一）加强财政收入管理。积极推进财源建设，围绕我市产业布局，做好财源谋划，完善培育机制，引导传统骨干税源巩固提升，支持新兴优势税源加快培育，为财政增收提供源头活水。加强收入执行分析，深入剖析问题、查找差距，坚持实事求是组织收入，有针对性的加强征收管理，做到应收尽收，应缴尽缴。强化非税收入征管力度，积极推进盘活财政存量资金和闲置资产等措施，为我市化债任务提供坚实财力保障。

（二）积极向上争取资金。以“对标比拼、勇创一流”工作为载体，持续巩固“双线向上对接、内部横向比拼”的有效机制，主动做好政策动向分析，强化部门协同作战，加大跑省进京力度，在政策、资金、试点等方面均得到了倾斜支持。2023年累计争取各类补助资金336,316万元，同比增加27,137万元，增长8.8%。其中，争取教科文类上级专项资金21,364万元、城建类上级专项资金42,309万元、中央和省级农业、水利专项资金18,285万元、社会保障和就业专项资金35,214万元、医疗卫生专项资金12,775万元、城镇保障性安居工程专项10,947万元等。

（三）持续优化支出结构，兜牢“三保”底线。硬化预算约束，严格收支管理，坚持量入为出、以收定支、有保有压，坚决落实“过紧日子”长效机制，最大限度把有限财力用在保障“三保”、债务还本付息等刚性支出。2023年“三保”总支出229,088 万元，未发生“三保”支出风险，其中保基本民生 70,745万元，保工资146,481万元，保运转11,862万元。

（四）着力保障重点领域资金。多方筹措各类资金，全力做好各项重点领域资金保障工作。其中，支持就业创业工作，安排公益性岗位工资、社会保险补贴和见习补贴资金4,059万元等；支持社会救助和社会福利工作，累计安排救助资金9,302万元；支持医疗体制改革，安排基本公共卫生服务资金5,538万元；支持“绿美延吉”行动，累计安排22,790万元，用于苗木采购、街路绿化、项目征拆等工作；支持城市建设和精细化管理，累计安排46,017万元，用于道路桥梁、亮化美化、城市运转等工作；支持生态环境建设，累计安排14,904万元，用于环境保护、林业管护、水土保持等工作；支持乡村振兴，累计安排4,937万元，用于农村基础设施改造、乡镇产业项目提升等工作；支持教育优先发展，累计安排教育资金67,009万元，用于教育系统运转、基础设施提升等工作。

（五）加强政府债务管理，稳步化解债务风险。聚焦我市债务化解目标任务，在完成编制上级要求的“1+9”化债方案基础上，结合实际制定《全力推动债务化解工作实施方案》，明确了抓好组织收入、盘活资产资源、加大土地出让等6项“开源”举措和党政机关过紧日子、清理盘活存量资金、加强政府投资项目管理等10项“节流”举措，细化了未来5年化债指标和资金来源。并在市委、市政府统筹下，成立了财政金融风险处置工作领导小组，设立了13个工作专班，建立了涉法涉诉保障、舆情管控、成效考核等一系列机制，全面打响了化债攻坚战。2023年，偿还债务还本付息175,835万元，完成化解隐性债务48,089万元，债务率从259.79%降至248.92%，系近五年来债务率最低年度。

（六）切实严肃财经纪律。扎实开展财经领域重点问题专项整治工作，成立专项行动领导小组，细化各专项任务工作专班，重点聚焦减税降费政策落实、“三保”问题、政府债务违法违规问题、财政收入虚收空转问题、违规返还财政收入问题、衔接推进乡村振兴补助资金违法违规问题、财政暂付款管理问题、惠民惠农财政补贴资金“一卡通”问题、行政事业单位国有资产处置管理问题、代理记账行业专项整治工作等10个领域，开展全市财会监督专项行动，扎实防范化解财政风险，保障地方财政可持续发展。

主任、各位副主任、各位委员，2023年，在市委的坚强领导和市人大的有效监督下、在全市各部门的共同努力下，我市预算执行情况总体较好，但也存在一些困难和挑战，突出表现在：一是我市产业基础薄弱，近年来培育新增税源企业较少，税收收入增长缓慢，组织收入后劲不足，同时，刚性支出需求不断增加，收支矛盾日益突出。 二是债务还本付息逐年增加，财政风险不断加大。随着偿债高峰期的到来，政府偿债负担沉重，债务风险不断累积，并逐步转为财政风险，制约了经济的持续健康发展。对此，我们将高度重视，扎实采取有效措施，逐步加以解决。

附件：延吉市2023年决算表