延吉市人民政府

（2023年7月）

主任、各位副主任、各位委员：

按照《延吉市第十九届人大常委会第九次会议议题的通知》要求，我受市人民政府委托，向市人大常委会作延吉市2022年度财政决算（草案）的报告，请予审议。

2022年，面对新冠疫情、组合式税费支持政策和经济下行等综合因素影响，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委的正确领导下，在市人大的工作监督和法律监督下，按照“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的要求，积极应对疫情影响和经济下行压力，攻坚克难、实干担当，积极带头过紧日子，大力压减一般性支出，积极筹措各类资金，全力保重点、保关键、保收支平衡，预算执行总体平稳。

一、2022年决算情况

（一）一般公共预算收支完成及平衡情况

2022年一般公共预算收入完成175,466万元，为调整预算的99.1%，比上年下降17.3%。一般公共预算收入加上债务转贷收入、上级补助收入、调入资金、动用预算稳定调节基金和上年结余收入等，收入总计834,680万元。其中，一般公共预算收入175,466万元，占21%；债务转贷收入126,341万元，占15.1%；上级补助收入304,948万元，占36.5%；调入预算稳定调节基金35,572万元，占4.3%；调入资金36,649万元，占4.4%；上年结余收入155,704万元，占18.7%。一般公共预算支出561,192万元，为调整预算的79%，比上年增长6.7%。加上债务还本支出、上解上级支出、安排预算稳定调节基金等，支出总计834,680万元。其中，一般公共预算支出561,192万元，占67.2%；债务还本支出69,853万元，占8.4%；上解上级支出24,776万元，占3%；安排预算稳定调节基金18,700万元，占2.2%；年终结余160,159万元，占19.2%。我市一般公共预算实现收支平衡。

我市预算安排预备费2,000万元，执行中动用2,000万元，主要用于购置疫情防控设备和防控物资等。年末安排预算稳定调节基金18,700万元，主要是当年一次性收回2022年无需使用的上年结转资金。

从我市一般公共预算收入完成情况看，税收收入完成127,372万元，减收43,784万元，同比下降25.6%。一是2022年实施大规模增值税留抵退税政策，退付留抵退税7,255万元。二是受疫情影响房地产市场低迷，税收减收10,761万元，下降41.1%。三是2022年整改以前年度契税，退32,346万元。非税收入完成48,094万元，增收7,157万元，同比增长17.5%。主要是受烟厂拉动教育费附加增收，专项收入增收3,086万元；行政事业性收费收入增收3,032万元。

一般公共预算支出完成情况看，我市一般公共预算支出完成561,192万元，同比增长6.7%。其中，一般公共服务支出完成49,890万元，增长41.2%；公共安全支出23,919万元，下降9.4%；教育支出63,636万元，增长5%；科学技术支出完成2,168万元，下降51.6%；社会保障和就业支出完成92,698万元，下降4.4%；卫生健康支出完成39,575万元，增长10.5%；节能环保支出903万元，下降91.2%；城乡社区支出完成158,726万元，增长1.1%。

（二）政府性基金预算收支及平衡情况

我市政府性基金预算收入完成67,232万元，为调整预算的84.8%，比上年下降58.3%，主要是国有土地出让收入减少。政府性基金预算收入加上债务转贷收入、省补助收入和上年结余收入等，收入总计262,194万元。其中，政府性基金预算收入67,232万元，占25.6%；债务转贷收入174,000万元，占66.4%；省补助收入4,231万元，占1.6%；调入资金10,300万元，占3.9%；上年结余6,431万元，占2.5%。政府性基金预算支出完成245,715万元，为调整预算的93.7%，比上年增长35.7%，主要是专项债务转贷收入增加较多，支出相应增加。政府性基金预算支出加上债务还本支出等，支出总计262,194万元。其中，政府性基金预算支出245,715万元，占93.7%；债务还本支出1,200万元，占0.5%；上解上级支出2,399万元，占0.9%；调出资金6,000万元，占2.3%；年终结余6,880万元，占2.6%。我市政府性基金预算收入与支出平衡。

（三）社会保险基金预算执行情况

   我市社会保险基金预算收入完成91,882万元，为预算的97.4%，比上年下降4.9%，加上年初结余33,724万元，收入总计125,606万元。我市社会保险基金预算支出完成86,813万元，为预算的94.5%，比上年增长2.5%，年末滚存结余为38,793万元。其中：城乡居民基本养老保险基金滚存结余9,042万元，机关事业单位基本养老保险基金滚存结余1,797万元，职工基本医疗保险基金滚存结余27,954万元。

（四）地方政府债务情况

省财政厅核定我市政府债务限额1,611,052万元（一般债务限额895,577万元，专项债务限额 715,475万元），当年新增债务301,352万元（新增一般债务127,352万元，新增专项债务174,000万元），当年偿还债务本息119,302万元（本金71,053万元，利息48,249万元）。截至2022年底，我市政府债务余额1,516,852万元（一般债务813,437万元，专项债务703,415万元），债务余额比核定限额低94,200万元，严格控制在省核定的债务限额内。

二、落实市人大预算决议及主要工作情况

（一）积极筹措资金，坚决打赢疫情防控阻击战。疫情发生以来，财政部门积极筹措调度资金，并结合全市疫情防控需要，开通“5+2”资金拨付绿色通道，按照“特事特办、急事急办、快速应对”原则，确保应急资金在特殊时期拨付畅通、拨付及时、拨付到位，最大力度发挥财政资金对疫情防控的使用效益。     2022年安排疫情防控资金17,668万元，主要用于购置设备和物资7,954万元、方舱医院建设及运行费用854万、核酸检测3,301万元、集中隔离费用3,674万元、防疫人员临时工作补助1,637万元、其他防疫工作经费248万元。

（二）落实新的组合式税费支持政策，助力企业减负纾困。 2022年，落实组合式税费支持政策退、减、免税费5.56亿元，其中，退付留抵退税资金3.43亿元、制造业中小微企业缓税0.59亿元、新增减税降费1.53亿元。政策的落实有效提振了市场信心，激发市场主体活力，增强企业发展动力，为企业提供强有力的现金流支持。

（三）积极向上争取资金，全面推进“对标比拼、勇创一流”工作。紧盯重点支持领域，积极开展向上争取资金工作，确保到位资金增幅再上新台阶。2022年累计争取各类补助资金309,179万元，同比增加22,218万元，增长7.7%。其中，争取教育类上级专项资金17,600万元、城乡社区类上级专项资金6,106万元、农林水类上级专项资金25,338万元、社会保障和就业专项资金33,012万元、医疗卫生专项资金14,590万元、住房保障类专项23,819万元等。

（四）持续优化支出结构，兜牢“三保”底线。牢固树立过紧日子的思想，大力压减一般性支出，坚决压缩非重点、非刚性的一般性支出，严控新增项目支出，坚决取消不必要的项目支出。2022年公用经费和项目支出在年初预算基础上分别压减10%和20%。切实强化“三保”支出预算管理，确保资金及时足额拨付到位。2022年将可支配财力261,813万元安排于“三保”支出，其中，保工资支出152,075万元、保运转支出11,472万元、保基本民生支出98,266万元。

（五）全力保障民生支出，提高公共财政保障水平。2022年我市一般公共预算民生支出302,898万元，占总支出的79%，同比增长1.8%。其中，教育支出63,636万元, 支持中小学教育、高等教育、职业教育和学前教育发展等；文化旅游体育与传媒支出7,046万元，支持公共文化设施建设、重点文物及非遗保护及设立文化产业发展专项引导资金等；社会保障和就业支出92,698万元，支持就业补贴、抚恤、社会福利、退役安置、残疾人事业及最低生活保障等；卫生健康支出39.575万元，支持抗疫救治、医疗卫生机构基础设施建设及医疗救助事业等；节能环保支出903万元，支持改善城乡生态环境、市容环境整治等；城乡社区支出158,726万元，支持城区基础设施建设工程及城镇老旧小区改造等；农林水支出37,451万元，支持农业生产发展、 提升耕地质量、水利基础设施建设等。

（六）加强政府债务管理，稳步化解债务风险。坚持底线思维，健全风险防控体系，严格执行地方政府债务限额管理，认真做好债务常态化、精准化统筹调度，牢牢守住不发生系统性风险的底线。争取再融资债券70,300万元，同比增加15,160万元，增长27.5%。全年共偿还政府债务本息119,302万元，其中本金71,053万元、利息48,249万元。

     （七）深入推进预算绩效管理，不断提高预算管理水平。    认真贯彻落实全面实施预算绩效管理工作各项部署，不断推进预算绩效管理工作向纵深开展，各项工作全面扎实有序推进。 一是加强组织领导，完善制度建设。为实现预算和绩效管理一体化，结合我市实际情况，分别拟定并出台了各项管理制度，确保我市全面实施预算绩效管理工作有序推进；二是坚持绩效目标前置审核。2022年部门预算431个一级项目、1584个转移支付专项资金、1507个二级项目全面设置了绩效目标，88个预算部门全部设置了部门整体支出绩效目标；三是全面开展绩效监控。组织对部门预算321个一级项目进行绩效监控，全面掌握资金执行和项目实施情况，涉及资金5.18万元；四是加大绩效评价工作力度，组织对 2021年度部门预算326个二级项目开展绩效自评，对61个市级预算部门组织开展了2021年度市级预算部门整体支出绩效评价，切实提升资金使用绩效。

    主任、各位副主任、各位委员，2022年，在市委的坚强领导和市人大的有效监督下、在全市各部门的共同努力下，我市预算执行情况总体平稳，但也存在一些困难和挑战，突出表现在：一是财政收支矛盾突出，受疫情和外部环境等方面影响，财政收入持续放缓，同时随着一系列民生政策的实施，刚性支出需求不断增多，财政收支矛盾进一步加剧，我市面临财力、资金双紧张困境。二是债务还本付息逐年增加，财政风险不断加大，随着偿债高峰期的到来，政府偿债负担沉重，债务风险不断累积，并逐步转为财政风险，制约了经济的持续健康发展。三是暂付款规模大，且清理难度较大，历史包袱沉重。对此，我们将高度重视，扎实采取有效措施，逐步加以解决。

以上报告，请予审议。

附件：延吉市2022年决算表