目录
第一部分部门概况
一、主要职能
二、机构设置
第二部分预算表格
一、收支预算表
二、收入预算表
三、支出预算表
四、财政拨款收支预算表
五、一般公共预算财政拨款功能分类支出预算表
六、一般公共预算财政拨款经济分类支出预算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算表
八、政府性基金预算财政拨款支出预算表
九、项目支出绩效目标表
第三部分情况说明
第四部分名词解释
第一部分部门概况
一、主要职能
（一）主管全市审计工作。负责对全市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家和省州市有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
（二）贯彻执行国家有关审计法律、法规和方针政策；制定并组织实施专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。
（三）向市委审计委员会提出年度市级预算执行和其他财政支出情况审计报告。向市长提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市委和市政府有关部门、乡镇党委和政府通报审计情况和审计结果。
（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家和省州市有关重大政策措施贯彻落实情况；市级预算执行情况和其他财政收支，市委、市政府各部门（含直属单位）预算执行情况和其他财政收支；各乡镇预算执行情况、决算和其他财政收支，市级财政转移支付资金；使用市级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；市政府投资和以市政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，市重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；市属国有企业、市政府规定的市属国有资本占控股或主导地位企业的资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。
（五）按规定对市管领导干部及依法属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。
（六）组织实施对国家和地方财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
（七）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项。
（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
（九）完成市委、市政府和上级审计机关交办的其他任务。
二、机构设置
根据上述职责，延吉市审计局内设9个机构，分别为办公室、法制科、财政金融审计科、行政事业审计科、社会保障审计科、经济责任审计科、固定资产投资审计科、企业审计科和农业资源环保审计科。
下属事业单位延吉市审计中心1个。
第二部分 预算表格
收支预算表
|
延吉市审计局本局 |
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|
单位:万元 |
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|
收入 |
支出 |
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项目 |
2020年预算 |
支出功能分类 |
2020年预算 |
|
一、一般公共预算拨款收入 |
368.52 |
一、一般公共服务 |
278.66 |
|
财政预算拨款收入 |
368.52 |
二、外交 |
|
|
行政事业性收费安排拨款 |
|
三、国防 |
|
|
专项收入安排拨款 |
|
四、公共安全 |
|
|
其他拨款 |
|
五、教育 |
|
|
罚没收入安排拨款 |
|
六、科学技术 |
|
|
二、政府性基金预拨款收入 |
|
七、文化体育与传媒 |
|
|
三、事业收入（不含预算外资金） |
|
八、社会保障与就业 |
38.21 |
|
教育收费收入 |
|
九、卫生健康 |
22.98 |
|
其他事业收入 |
|
十、节能环保 |
|
|
四、事业单位经营收入 |
|
十一、城乡社区 |
|
|
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|
十二、农林水 |
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十三、交通运输 |
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十四、资源勘探信息等 |
|
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十五、商业服务业等 |
|
|
|
|
十六、金融 |
|
|
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|
十七、支援其他地区 |
|
|
本 年 收 入 合 计 |
368.52 |
十八、自然资源海洋气象等 |
|
|
五、上级补助收入 |
|
十九、住房保障 |
28.66 |
|
六、附属单位上缴收入 |
|
二十、粮油物资储备 |
|
|
七、其他收入 |
|
二十一、灾害防治及应急管理 |
|
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八、用事业基金弥补收支差额 |
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二十二、预备费 |
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九、上年结余 |
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二十三、其他支出 |
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二十四、转移性支出 |
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二十五、债务还本支出 |
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二十六、债务付息支持 |
|
|
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|
二十七、债务发行费用支出 |
|
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本年支出合计 |
368.52 |
|
|
|
结转下年 |
|
|
收 入 总 计 |
368.52 |
支 出 总 计 |
368.52 |
收入预算表
|
延吉市审计局本局 |
|||||||||||||||||||||
|
单位:万元 |
|||||||||||||||||||||
|
功能分类代码 |
功能分类名称 |
合计 |
一般公共预算拨款收入 |
政府性基金预算拨款收入 |
事业收入（含专户管理） |
事业收入 |
事业单位经营收入 |
上级补助收入 |
附属单位上缴收入 |
其他收入 |
上年结余 |
||||||||||
|
小计 |
财政预算拨款收入 |
行政事业性收费安排拨款 |
专项收入收入安排拨款 |
其他拨款 |
罚没收入安排拨款 |
小计 |
教育收费收入 |
其他事业收入 |
小计 |
教育收费收入 |
其他事业收入 |
||||||||||
|
合计 |
|
368.52 |
368.52 |
368.52 |
|
|
|
|
|
|
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201 |
一般公共服务支出 |
278.66 |
278.66 |
278.66 |
|
|
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|
|
|
|
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20108 |
审计事务 |
278.66 |
278.66 |
278.66 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
2010801 |
行政运行 |
268.66 |
268.66 |
268.66 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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2010804 |
审计业务 |
10.00 |
10.00 |
10.00 |
|
|
|
|
|
|
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|
|
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208 |
社会保障和就业支出 |
38.21 |
38.21 |
38.21 |
|
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|
|
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|
|
|
|
|
|
|
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|
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20805 |
行政事业单位养老支出 |
38.21 |
38.21 |
38.21 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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2080501 |
行政单位离退休 |
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2080502 |
事业单位离退休 |
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2080505 |
机关事业单位基本养老保险缴费支出 |
38.21 |
38.21 |
38.21 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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210 |
卫生健康支出 |
22.98 |
22.98 |
22.98 |
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
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21011 |
行政事业单位医疗 |
22.98 |
22.98 |
22.98 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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2101101 |
行政单位医疗 |
22.98 |
22.98 |
22.98 |
|
|
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2101102 |
事业单位医疗 |
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221 |
住房保障支出 |
28.66 |
28.66 |
28.66 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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22102 |
住房改革支出 |
28.66 |
28.66 |
28.66 |
|
|
|
|
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|
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|
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|
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2210201 |
住房公积金 |
28.66 |
28.66 |
28.66 |
|
|
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|
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|
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支出预算表
|
延吉市审计局本局 |
|||||||||||
|
单位:万元 |
|||||||||||
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功能分类科目 |
总计 |
基本支出 |
项目支出 |
事业支出 |
上缴上级支出 |
对附属单位补助支出 |
事业单位经营支出 |
其他支出 |
|||
|
科目编码 |
科目名称 |
合计 |
人员经费 |
公用经费 |
|||||||
|
合计 |
|
368.52 |
358.52 |
332.75 |
25.77 |
10.00 |
|
|
|
|
|
|
201 |
一般公共服务支出 |
278.66 |
268.66 |
242.89 |
25.77 |
10.00 |
|
|
|
|
|
|
20108 |
审计事务 |
278.66 |
268.66 |
242.89 |
25.77 |
10.00 |
|
|
|
|
|
|
2010801 |
行政运行 |
268.66 |
268.66 |
242.89 |
25.77 |
|
|
|
|
|
|
|
2010804 |
审计业务 |
10.00 |
|
|
|
10.00 |
|
|
|
|
|
|
208 |
社会保障和就业支出 |
38.21 |
38.21 |
38.21 |
|
|
|
|
|
|
|
|
20805 |
行政事业单位养老支出 |
38.21 |
38.21 |
38.21 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2080501 |
行政单位离退休 |
|
|
|
|
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|
|
2080502 |
事业单位离退休 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2080505 |
机关事业单位基本养老保险缴费支出 |
38.21 |
38.21 |
38.21 |
|
|
|
|
|
|
|
|
210 |
卫生健康支出 |
22.98 |
22.98 |
22.98 |
|
|
|
|
|
|
|
|
21011 |
行政事业单位医疗 |
22.98 |
22.98 |
22.98 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2101101 |
行政单位医疗 |
22.98 |
22.98 |
22.98 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2101102 |
事业单位医疗 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
221 |
住房保障支出 |
28.66 |
28.66 |
28.66 |
|
|
|
|
|
|
|
|
22102 |
住房改革支出 |
28.66 |
28.66 |
28.66 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2210201 |
住房公积金 |
28.66 |
28.66 |
28.66 |
|
|
|
|
|
|
|
财政拨款收支预算表
|
延吉市审计局本局 |
|
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单位:万元 |
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|
收入 |
支出 |
||||
|
项目 |
预算数 |
支出功能分类 |
合计 |
一般公共预算 |
政府性基金 |
|
一、一般公共预算拨款收入 |
368.52 |
一、一般公共服务 |
278.66 |
278.66 |
|
|
二、政府性基金预拨款收入 |
|
二、外交 |
|
|
|
|
|
|
三、国防 |
|
|
|
|
|
|
四、公共安全 |
|
|
|
|
|
|
五、教育 |
|
|
|
|
|
|
六、科学技术 |
|
|
|
|
|
|
七、文化体育与传媒 |
|
|
|
|
|
|
八、社会保障与就业 |
38.21 |
38.21 |
|
|
|
|
九、卫生健康 |
22.98 |
22.98 |
|
|
|
|
十、节能环保 |
|
|
|
|
|
|
十一、城乡社区 |
|
|
|
|
|
|
十二、农林水 |
|
|
|
|
|
|
十三、交通运输 |
|
|
|
|
|
|
十四、资源勘探信息等 |
|
|
|
|
|
|
十五、商业服务业等 |
|
|
|
|
|
|
十六、金融 |
|
|
|
|
|
|
十七、支援其他地区 |
|
|
|
|
|
|
十八、自然资源海洋气象等 |
|
|
|
|
|
|
十九、住房保障 |
28.66 |
28.66 |
|
|
|
|
二十、粮油物资储备 |
|
|
|
|
|
|
二十一、灾害防治及应急管理 |
|
|
|
|
|
|
二十二、预备费 |
|
|
|
|
|
|
二十三、其他支出 |
|
|
|
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|
二十四、转移性支出 |
|
|
|
|
|
|
二十五、债务还本支出 |
|
|
|
|
|
|
二十六、债务付息支持 |
|
|
|
|
|
|
二十七、债务发行费用支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
本 年 收 入 合 计 |
368.52 |
本年支出合计 |
368.52 |
368.52 |
|
|
|
|
结转下年 |
|
|
|
|
收 入 总 计 |
368.52 |
支 出 总 计 |
|
|
|
一般公共预算财政拨款功能分类支出预算表
|
延吉市审计局本局 |
|
|
|
|
|
|
|
单位:万元 |
|
|
|
|
|
|
|
功能分类科目 |
总计 |
基本支出 |
项目支出 |
|||
|
科目编码 |
科目名称 |
合计 |
人员经费 |
公用经费 |
||
|
合计 |
|
368.52 |
358.52 |
332.75 |
25.77 |
10.00 |
|
201 |
一般公共服务支出 |
278.66 |
268.66 |
242.89 |
25.77 |
10.00 |
|
20108 |
审计事务 |
278.66 |
268.66 |
242.89 |
25.77 |
10.00 |
|
2010801 |
行政运行 |
268.66 |
268.66 |
242.89 |
25.77 |
|
|
2010804 |
审计业务 |
10.00 |
|
|
|
10.00 |
|
208 |
社会保障和就业支出 |
38.21 |
38.21 |
38.21 |
|
|
|
20805 |
行政事业单位养老支出 |
38.21 |
38.21 |
38.21 |
|
|
|
2080501 |
行政单位离退休 |
|
|
|
|
|
|
2080502 |
事业单位离退休 |
|
|
|
|
|
|
2080505 |
机关事业单位基本养老保险缴费支出 |
38.21 |
38.21 |
38.21 |
|
|
|
210 |
卫生健康支出 |
22.98 |
22.98 |
22.98 |
|
|
|
21011 |
行政事业单位医疗 |
22.98 |
22.98 |
22.98 |
|
|
|
2101101 |
行政单位医疗 |
22.98 |
22.98 |
22.98 |
|
|
|
2101102 |
事业单位医疗 |
|
|
|
|
|
|
221 |
住房保障支出 |
28.66 |
28.66 |
28.66 |
|
|
|
22102 |
住房改革支出 |
28.66 |
28.66 |
28.66 |
|
|
|
2210201 |
住房公积金 |
28.66 |
28.66 |
28.66 |
|
|
一般公共预算财政拨款经济分类支出预算表
|
延吉市审计局本局 |
|
|
|
|
|
|
|
单位:万元 |
|
|
|
|
|
|
|
功能分类科目 |
总计 |
基本支出 |
项目支出 |
|||
|
科目编码 |
科目名称 |
合计 |
人员经费 |
公用经费 |
||
|
合计 |
|
369 |
359 |
332.75 |
26 |
10 |
|
301 |
工资福利支出 |
332.75 |
332.75 |
332.75 |
|
|
|
30101 |
基本工资 |
123.32 |
123.32 |
123.32 |
|
|
|
30102 |
津贴补贴 |
76.60 |
76.60 |
76.60 |
|
|
|
30103 |
奖金 |
10.28 |
10.28 |
10.28 |
|
|
|
30107 |
绩效工资 |
32.69 |
32.69 |
32.69 |
|
|
|
30108 |
机关事业单位基本养老保险缴费 |
38.21 |
38.21 |
38.21 |
|
|
|
30110 |
职工基本医疗保险缴费 |
22.98 |
22.98 |
22.98 |
|
|
|
30112 |
其他社会保障缴费 |
|
|
|
|
|
|
30113 |
住房公积金 |
28.66 |
28.66 |
28.66 |
|
|
|
30199 |
其他工资福利支出 |
|
|
|
|
|
|
302 |
商品和服务支出 |
35.77 |
25.77 |
|
25.77 |
10.00 |
|
30201 |
办公费 |
1.25 |
1.25 |
|
1.25 |
|
|
30205 |
水费 |
0.22 |
0.22 |
|
0.22 |
|
|
30206 |
电费 |
0.77 |
0.77 |
|
0.77 |
|
|
30207 |
邮电费 |
1.54 |
1.54 |
|
1.54 |
|
|
30208 |
取暖费 |
3.36 |
3.36 |
|
3.36 |
|
|
30211 |
差旅费 |
2.24 |
2.24 |
|
2.24 |
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30213 |
维修（护）费 |
0.48 |
0.48 |
|
0.48 |
|
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30216 |
培训费 |
1.44 |
1.44 |
|
1.44 |
|
|
30217 |
公务接待费 |
0.24 |
0.24 |
|
0.24 |
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30228 |
工会经费 |
1.03 |
1.03 |
|
1.03 |
|
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30229 |
福利费 |
0.23 |
0.23 |
|
0.23 |
|
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30239 |
其他交通费用 |
12.18 |
12.18 |
|
12.18 |
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30299 |
其他商品和服务支出 |
10.79 |
0.79 |
|
0.79 |
10.00 |
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303 |
对个人和家庭的补助 |
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30302 |
退休费 |
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30305 |
生活补助 |
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一般公共预算“三公”经费支出预算表
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单位名称：延吉市审计局 |
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单位：元 |
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项目 |
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合计 |
4,000.00 |
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1、因公出国（境）费用 |
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2、公务接待费 |
4,000.00 |
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3、公务用车费 |
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其中：（1）公务用车运行维护费 |
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（2）公务用车购置费 |
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说明： |
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1、“2020年预算数”的单位范围包括部门本级及所属 1 个预算单位。 |
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2、“2020年预算数”的实有人数 47人，其中：在职人员 32 人，离退休人员 15人。 |
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政府性基金预算财政拨款支出预算表
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延吉市审计局本局 |
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单位:万元 |
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功能分类科目 |
总计 |
基本支出 |
项目支出 |
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科目编码 |
科目名称 |
合计 |
人员经费 |
公用经费 |
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合计 |
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201 |
一般公共服务支出 |
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20103 |
政府办公厅（室）及相关机构事务 |
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2010301 |
行政运行 |
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2010350 |
事业运行 |
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2010399 |
其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出 |
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208 |
社会保障和就业支出 |
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20802 |
民政管理事务 |
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2080299 |
其他民政管理事务支出 |
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20805 |
行政事业单位养老支出 |
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2080501 |
行政单位离退休 |
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2080502 |
事业单位离退休 |
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2080505 |
机关事业单位基本养老保险缴费支出 |
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210 |
卫生健康支出 |
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21011 |
行政事业单位医疗 |
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2101101 |
行政单位医疗 |
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2101102 |
事业单位医疗 |
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221 |
住房保障支出 |
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22102 |
住房改革支出 |
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2210201 |
住房公积金 |
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第三部分 情况说明
一、2020年收支预算总体情况
按照综合预算的原则，所有收入和支出全部纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、事业收入、事业单位经营收入、其他收入、用事业基金弥补收支差额、上年结转等；支出包括：一般公共服务支出、教育支出、科学技术支出、文化体育与传媒支出、社会保障和就业支出、农林水支出、住房保障支出、结转下年支出等。2020 年收支总预算368.52万元。
二、2020年收入预算情况
2020年收入预算 368.52万元，均为本年收入。其中：一 般公共预算拨款收入 368.52 万元，占100%。
三、2020年支出预算情况
2020年支出预算 368.52万元，其中：基本支出 358.52万元，占 97.29%，项目支出 10万元，占2.71%。基本支出中，人员经费332.75万元，占 92.81%；公用经费 25.77万元，占 7.19%。
四、2020年财政拨款收支预算情况
2020 年财政拨款收支总预算368.52万元，均为一般公共 预算拨款。支出包括：一般公共服务支出278.66万元，社会保障和就业支出38.21万元，医疗卫生与计划生育支出22.98万元，住房保障支出28.66万元。
五、2020 年一般公共预算财政拨款情况
2020年一般公共预算当年拨款368.52万元，其中：基本支出358.52万元，占97.29%；项目支出10万元，占2.71%。基本支出中，人员经费332.75万元，占92.81%；公用经费 25.77万元，占7.19%。
一般公共服务（类）支出278.66万元，占75.61%，主要用于行政事业单位人员工资、机构运行经费及财政事务方面的项目支出等。
社会保障和就业（类）支出38.21万元，占10.37%，主要用于行政事业单位离退休人员经费支出。
医疗卫生与计划生育支出22.98万元，占6.24%，主要用于行政事业单位基本医疗保险缴费支出。
住房保障（类）支出28.66万元，占7.78%，主要用于行政事业单位为职工缴纳的住房公积金支出。
六、2020年一般公共预算基本支出情况
2019年一般公共预算基本支出358.52万元，其中：人员经费332.75万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、生活补助、助学金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭的补助支出。
公用经费25.77万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、 电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通补助、其他商品和服务支出。
七、2020年一般公共预算“三公”经费拨款情况
2020年“三公”经费预算数为0.4万元。其中：因公出国（境）费用0万元，公务接待费0.4万元，公务用车费0万元。
八、2019年政府性基金预算支出情况
本部门无政府性基金预算拨款。
第四部分 名词解释
（一）一般公共预算拨款收入：指省级财政通过当年一般公共预算拨付的资金。
（二）政府性基金预算拨款收入：指省级财政通过当年政府性基金预算拨付的资金。
（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
（四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（五）其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“政 府性基金预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入” 等以外的收入。
（六）上级补助收入：指预算单位从主管部门或上级单位取得的非财政拨款补助收入。
（七）附属单位上缴收入：指本单位所属下级单位（包含独立核算和非独立核算的，相关支出纳入和未纳入部门预算的下级单位）上缴给本单位的全部收入（包括下级事业单位上缴的事业收入、其他收入和下级企业单位上缴的利润等）。
（八）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计当年 的“一般公共预算拨款收入”、 “政府性基金预算拨款收入”、 “事 业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支 出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
（九）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
（十）结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。
（十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十三）上缴上级支出：指附属单位上缴上级的支出。
（十四）事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十五）对附属单位补助支出：指对附属单位补助发生的支出。
（十六）“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费， 是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）费的国际旅游、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（十七）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（十八）项目支出绩效目标：项目支出绩效目标是指部门预算安排的项目支出在一定期限内预期达到的产出和效果。
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