延吉市审计局部门决算

 

 

 

 

 

 

 

2019年8月22日

 

 

 

 

 

目   录

 

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置及部门决算单位构成

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算批复表

二、收入决算批复表

三、支出决算批复表

四、财政拨款收入支出决算批复表

五、一般公共预算财政拨款支出决算批复表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算批复表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算批复表

九、部门预算项目支出绩效自评表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、预算绩效管理情况说明

第四部分  名词解释

  

 

第一部分  部门概况

 

    一、部门职责

    （一）主管全市审计工作。负责对全市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家和省州市有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）贯彻执行国家有关审计法律、法规和方针政策；制定并组织实施专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（三）向市委审计委员会提出年度市级预算执行和其他财政支出情况审计报告。向市长提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市委和市政府有关部门、乡镇党委和政府通报审计情况和审计结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家和省州市有关重大政策措施贯彻落实情况；市级预算执行情况和其他财政收支，市委、市政府各部门（含直属单位）预算执行情况和其他财政收支；各乡镇预算执行情况、决算和其他财政收支，市级财政转移支付资金；使用市级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；市政府投资和以市政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，市重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；市属国有企业、市政府规定的市属国有资本占控股或主导地位企业的资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

（五）按规定对市管领导干部及依法属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

（六）组织实施对国家和地方财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项。

（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）完成市委、市政府和上级审计机关交办的其他任务。

二、机构设置及部门决算单位构成

根据上述职责，延吉市审计局内设9个机构，分别为办公室、法制科、财政金融审计科、行政事业审计科、社会保障审计科、经济责任审计科、固定资产投资审计科、企业审计科和农业资源环保审计科。

下属事业单位延吉市审计中心1个。

纳入延吉市审计局2018年度部门决算编制范围的单位包括：延吉市审计局本级、延吉市审计中心。

 

 

第二部分 2018年度部门决算表

 

一、收入支出决算批复表

二、收入决算批复表

 

 

 

 

三、支出决算批复表

四、财政拨款收入支出决算批复表

五、一般公共预算财政拨款支出决算批复表

 

 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算批复表

 

 

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

 

 

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算批复表

九、部门预算项目支出绩效自评表

 

 第三部分 2018年度部门决算情况说明

 

    一、收入支出决算总体情况说明

    2018年度收、支总计378.51万元/377.04万元。与2017年相比，收、支总计各增加16.38万元/10.77万元，降低20.18%/2.86 %。主要原因：退休人员工资纳入社保。

    二、收入决算情况说明

    本年收入合计378.51万元，其中：财政拨款收入368.47万元，占97.35%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入10.04万元，占2.65%。

    三、支出决算情况说明

本年支出合计377.04万元，其中：基本支出341.45万元，占90.56%；项目支出35.59万元，占9.44%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。基本支出中，人员经费320.48万元，占93.86%；公用经费20.97万元，占6.14 %。

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2018年度财政拨款收、支总计各368.47万元/371.65万元，与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加2.7万/12.91万元，上升0.73%/3.47%。主要原因:人员增加。

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2018年度财政拨款支出371.65万元，占本年支出合计的98.57%。与2017年相比，财政拨款支出增加12.91万元，增长3.47%。主要原因：人员增加。

    （二）财政拨款支出决算结构情况

    2018年度财政拨款支出371.65万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出 323.76万元，占87.11 %；医疗卫生与计划生育支出 21.13万元，占5.69 %；住房保障支出 26.77万元，占7.20 %。

    （三）财政拨款支出决算具体情况

2018年度财政拨款支出年初预算为 371.65 万元，支出决算为 371.65万元，完成年初预算的 100 %。其中：

1.一般公共服务支出年初预算为 323.76万元，支出决算为 323.76 万元，完成年初预算的100 %。决算等于预算数。

2医疗卫生与计划生育支出年初预算为21.13万元，支出决算为 21.13 万元，完成年初预算的 100 %。决算数等于预算数。

3住房保障支出年初预算为26.77万元，支出决算为26.77万元，决算数等于预算数。

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度财政拨款基本支出341.45万元，其中：人员经费 320.48万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、奖励金、住房公积金、采暖补贴。

    公用经费20.97万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、工会经费、其他交通费用。

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.22万元，支出决算为0.05万元，完成预算的22.73%。决算数小于预算数的主要原因严格控制三公经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算为0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，占 0 %；公务接待费支出决算为 0.05 万元，占22.73 %。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出为0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。无开支内容。

    因公出国（境）支出决算比2017年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

2.公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出 0万元。

公务用车运行支出0万元。2018年，公务用车购置0辆，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

公务用车购置及运行费支出决算比2017年减少0.82  万元，下降82%。主要原因：2017年公车已转籍，现无公车。 

3.公务接待费支出  万元。其中：

外宾接待支出 0万元。主要用于无。全年共接待国（境）外来访团组数0个、来访外宾0人次（不包括陪同人员）。无来访外宾。

其他国内公务接待支出0.05万元。主要用于接待省审计厅审计组。全年共接待国内来访团组 3个、来宾 10人次（不包括陪同人员） 。

公务接待费支出决算比2017年减少0.12  万元，下降72.90%。主要是严格控制接待费支出。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

   2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余   万元；本年收入0万元；本年支出 0万元，年末结转和结余0万元。

九、关于2018年度预算绩效管理情况的说明

根据预算绩效管理要求，我部门（单位）组织对2018年度一般公共预算项目支出开展绩效自评，自评项目2个，共涉及资金341.45万元，占一般公共预算项目支出总额的91.87%。

共组织对人员经费、公用经费两个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出341.45万元。从评价情况来看，我局严格控制各项经费支出，使年底决算与年初预算数基本持平。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年度，机关运行经费支出 20.97万元，比2017年增加5万元，上升23.84%，主要是人员增加，经费支出增加。

    （二）政府采购支出情况

2018年度，政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出 0万元、政府采购工程支出0 万元、政府采购服务支出  0万元。授予中小企业合同金额  0万元，占政府采购支出总额的0 %，其中：授予小微企业合同金额  0万元，占政府采购支出总额的 %。

    （三）国有资产占用情况

截至2018年12月31日，延吉市审计局共有车辆0辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0XX辆，无其他用车；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

 

第四部分  名词解释

 

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、其他收入：指银行存款利息收入、省厅拨入项目经费。

三、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

五、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

七、“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中，因公出国（境）费反映公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

八、机关运行经费：指为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费及一般设备购置费。